ОТЧЕТ
По проведению контрольно-счетным органом МО Приозерский район
Ленинградской области экспертно-аналитического мероприятия
«Мониторинг реализации муниципальных программ городских и сельских поселений МО
Приозерский муниципальный район по итогам полугодия 2018 года»
Уважаемые главы поселений!
Мониторинг реализации муниципальных программ, ориентированный на раннее предупреждение возникновения проблем и отклонений хода реализации муниципальной программы от запланированного.
Объектом мониторинга является — значение показателя хода реализации основных мероприятий по муниципальной программе.
Результаты проведенного мониторинга реализации муниципальных программ городских и сельских поселений муниципального образования Приозерский район за полугодие 2018 года, контрольно-счетным органом отражены в сводной Таблице №1.
Таблица №1
|
№ п/п |
Наименование
|
МП «Развитие муниципальной службы»
|
МП «Развитие физической культуры и спорта в муниципальном образовании»
% исполнения |
МП «Развитие культуры в муниципальном образовании» | МП «Обеспечение качественным жильем граждан на территории муниципального образования» | МП «Обеспечение устойчивого функционирования и развития коммунальной и инженерной инфраструктуры и | МП «Благоустройство территории муниципального образования» | МП «Развитие автомобильных дорог муниципального образования» | МП «Устойчивое общественное развитие в муниципальном образовании» | МП «Формирование комфортной городской среды» | % расходов бюджета на МП в объеме расходов за полугодие 2018г. | Исполнено в % к уточ. бюджету | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | |
| 1 | МО Сосновское сельское поселение | 11,4 | 43,3 | 35,1 | 75,6 | 3,0 | 25,4 | 18,5 | 0,0 | 76,8 | 25,1 | ||
| 2 | МО Мельниковское сельское поселение | 0,0 | 46,1 | 89,8 | 0,5 | 55,5 | 5,4 | 0,0 | 67,4 | 10,0 | |||
| 3 | МО Мичуринское сельское поселение | 0,0 | 42,2 | 11,6 | 9,0 | 54,0 | 17,6 | 0,0 | 71,4 | 13,6 | |||
| 4 | МО Петровское сельское поселение | 5,9 | 49,4 | 36,1 | 2,3 | 4,0 | 47,8 | 11,7 | 4,2 | 76,3 | 18,7 | ||
| 5 | МО Кузнечнинское городское поселение | 0,0 | 39,2 | 37,8 | 6,6 | 52,0 | 18,1 | 0,0 | 70,3 | 18,0 | |||
| 6 | МО Красноозерное сельское поселение | 0,0 | 34,9 | 1,5 | 0,0 | 14,4 | 14,4 | 0,0 | 38,7 | 8,3 | |||
| 7 | МО Запорожское сельское поселение | 36,2 | 46,9 | 66,0 | 9,9 | 43,9 | 6,7 | 4,3 | 84,4 | 14,3 | |||
| 8 | МО Раздольевское сельское поселение | 34,1 | 4,7 | 39,0 | 29,1 | 9,1 | 0,0 | 76,1 | 17,2 | ||||
| 9 | МО Громовское сельское поселение | 36,7 | 44,2 | 74,7 | 1,5 | 17,5 | 7,1 | 9,0 | 65,0 | 12,8 | |||
| 10 | МО Плодовское сельское поселение | 0,0 | 3,8 | 100,0 | 33,4 | 48,7 | 2,5 | 7,3 | 0,0 | 85,0 | 9,8 | ||
| 11 | МО Севастьяновское сельское поселение | 58,6 | 15,8 | 64,7 | 2,7 | 0,0 | 56,0 | 26,0 | |||||
| 12 | МО Ларионовское сельское поселение | 46,4 | 19,5 | 26,5 | 50,4 | 6,2 | 0,0 | 81,3 | 24,6 | ||||
| 13 | МО Ромашкинское сельское поселение | 0,0% | 39,9 | 4,3 | 1,0 | 47,7 | 7,8 | 0,0 | 0,0 | 56,5 | 12,6 | ||
| 14 | МО Приозерское городское поселение | 24,4 | 28,8 | 19,1 | 26,2 | 41,9 | 22,1 | 0,0 | 0,8 | 96,1 | 23,3 | ||
Для проведения проверки, контрольно- счетным органом изучена информация о ходе реализации муниципальных программ по 14 поселениям.
Удельный вес муниципальных программ в расходах бюджетов во всех поселениях составил в среднем 79,8% от расходной части бюджетов поселений.
Как видно из таблицы №1, процент исполнения программных расходов бюджета по поселениям за полугодие 2018 года сложился в диапазоне от 8,3% до 26%.
Самое высокое исполнение бюджетных ассигнований на реализацию муниципальных программ в двух поселениях: 26% в Севастьяновском с/п и 25,1% в Сосновском с/п. Самое низкое исполнение бюджетных ассигнований на реализацию муниципальных программ 8,3% в Красноозерном с/п.
Наибольший процент освоения средств, приходится на МП «Обеспечение качественным жильем граждан на территории муниципального образования» в пяти поселениях от 66% до 100% ( Плодовское с/п, Мельниковское с/п, Сосновское с/п, Громовское с/п, Запорожское с/п).
Наименьший процент освоения средств приходится на муниципальные программы :
— « Устойчивое общественное развитие в муниципальном образовании» от 0% до 9%. Только в 4 поселениях имеется исполнение бюджетных ассигнований на реализацию муниципальной программы ( Плодовское с/п, Петровское с/п, Запорожское с/п , Громовское с/п)
— «Обеспечение устойчивого функционирования и развития коммунальной и инженерной инфраструктуры и повышение энергоэффективности в муниципальном образовании» — от 0,5% до 39%. В 10 из 14 поселений исполнение мероприятий по данной программе менее 10%.
Результаты проведенного мониторинга реализации муниципальной программы «Обеспечение устойчивого функционирования и развития коммунальной и инженерной инфраструктуры и повышение энергоэффективности в муниципальном образовании » в городских и сельских поселениях муниципального образования Приозерский район за полугодие 2018 года по мероприятиям , контрольно-счетным органом отражены в сводной Таблице №2.
Процент исполнения бюджетных ассигнований по основным мероприятиям муниципальной программы «Обеспечение устойчивого функционирования и развития коммунальной и инженерной инфраструктуры и повышение энергоэффективности в муниципальном образовании » городских и сельских поселений.
Таблица №2
|
№ п/п |
Наименование
|
Подпрограмма «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности:
|
В.т.ч. мероприятие по повышению надежности и энергетической эффективности в системах теплоснабжения | В.т.ч. мероприятие по повышению надежности и энергетической эффективности в системах водоснабжения |
Подпрограмма «Газификация муниципального образования»
|
В.т.ч. мероприятия организации газоснабжения |
Подпрограмма «Водоснабжения и водоотведения»
|
В.т.ч. мероприятие «Обеспечение населения ресурсами (услугами) холодного водоснабжения и водоотведения» |
Подпрограмма «Поддержка преобразований в жилищно-коммунальной сфере на территории муниципального образования в целях обеспечения бытового обслуживания населения»
|
В.т.ч. субсидии юридическим лицам, оказывающим жку на компенсацию части затрат при оказании услуг по тарифам, не обеспечивающим возмещение издержек | В.т.ч. иные мероприятия по капитальному ремонту мун. имущества. | % исполнения по МП | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | ||
| 1 | МО Сосновское сельское поселение | 0,5 | 0,5 | 2,1 | 2,1 | 0,3 | 0,3 | 18,6 | 25,7 | 6,8 | 3,0 | |||
| 2 | МО Мельниковское сельское поселение | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,1 | 0,1 | 49,8 | 49,8 | 0,5 | ||||
| 3 | МО Мичуринское сельское поселение | 26,2 | 26,2 | 0,0 | 0,0 | 9,0 | ||||||||
| 4 | МО Петровское сельское поселение | 3,3 | 21,3 | 48,0 | 0,0 | 0,0 | 32,4 | 36,7 | 4,0 | |||||
| 5 | МО Кузнечнинское городское поселение | 0,4 | 0,4 | 0,0 | 0,0 | 2,4 | 2,4 | 65,2 | 65,2 | 6,6 | ||||
| 6 | МО Красноозерное сельское поселение | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||
| 7 | МО Запорожское сельское поселение | 0,0 | 0,0 | 99,9 | 99,9 | 46,3 | 46,3 | 20,5 | 30,5 | 9,9 | ||||
| 8 | МО Раздольевское сельское поселение | 0,0 | 0,0 | 14,8 | 14,8 | 37,8 | 37,8 | 85,0 | 85,0 | 39,0 | ||||
| 9 | МО Громовское сельское поселение | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 70,4 | 70,4 | 1,4 | ||||
| 10 | МО Плодовское сельское поселение | 75,2 | 74,9 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 33,4 | ||||||
| 11 | МО Севастьяновское сельское поселение | 6,4 | 100,0 | 0,0 | 99,4 | 99,4 | 15,8 | |||||||
| 12 | МО Ларионовское сельское поселение | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 47,0 | 47,0 | 84,4 | 84,4 | 26,5 | ||||
| 13 | МО Ромашкинское сельское поселение | 19,3 | 19,3 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 32,4 | 32,4 | 1,0 | |||||
| 14 | МО Приозерское городское поселение | 61,2 | 1,5 | 1,5 | 0,3 | 0,3 | 32,8 | 32,8 | 26,2 | |||||
Низкое исполнение ( не исполнение) бюджетных ассигнований по подпрограммам «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности», «Газификация муниципального образования», «Водоснабжения и водоотведения» муниципальной программы «Обеспечение устойчивого функционирования и развития коммунальной и инженерной инфраструктуры и повышение энергоэффективности в муниципальном образовании » варьируется от 0,0% до 26,2% в 12 поселениях. В одном поселении исполнение бюджетных ассигнований по всем мероприятиям программы составляют 0,0% (Красноозерное с/п).
В 5 поселениях исполнение бюджетных ассигнований по подпрограмме «Газификация муниципального образования» составляет от 1,5% до 99,9% (Приозерское г/п, Сосновское с/п, Раздольевское с/п, Мичуринское с/п, Запорожское с/п). В 8 поселениях исполнение бюджетных ассигнований по подпрограмме «Газификация МО» составляет 0,0%.
Результаты проведенного мониторинга реализации муниципальной программы « Устойчивое общественное развитие в муниципальном образовании» в городских и сельских поселениях муниципального образования Приозерский район по мероприятиям за полугодие 2018 года, контрольно-счетным органом отражены в сводной Таблице №3.
Процент исполнения бюджетных ассигнований по основным мероприятиям муниципальной программы «Устойчивое общественное развитие в муниципальном образовании» городских и сельских поселений.
Таблица №3
|
№ п/п |
Наименование
|
Подпрограмма» Создание условий для эффективного выполнения омсу своих полномочий» | В.т.ч. основное мероприятие :Государственная поддержка местных инициатив граждан | Подпрограмма «Борьба с борщевиком Сосновского на территории МО» | В.т.ч. основное мероприятие: мероприятия по борьбе с борщевиком | Подпрограмма «Развитие и поддержка малого и среднего предпринимательства на территории МО» | В.т.ч. основное мероприятие: содействие в доступе субъектов малого и среднего предпринимательства к финансовым и материальным ресурсам | % исполнения по МП |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| 1 | МО Сосновское сельское поселение | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| 2 | МО Мельниковское сельское поселение | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||
| 3 | МО Мичуринское сельское поселение | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||
| 4 | МО Петровское сельское поселение | 4,6 | 4,6 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 4,2 |
| 5 | МО Кузнечнинское городское поселение | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||
| 6 | МО Красноозерное сельское поселение | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||
| 7 | МО Запорожское сельское поселение | 4,3 | 4,3, | 4,3 | ||||
| 8 | МО Раздольевское сельское поселение | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||
| 9 | МО Громовское сельское поселение | 9,1 | 9,1 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 9,0 |
| 10 | МО Плодовское сельское поселение | 10,6 | 10,6 | 0,0 | 0,0 | 7,3 | ||
| 11 | МО Севастьяновское сельское поселение | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||
| 12 | МО Ларионовское сельское поселение | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||
| 13 | МО Ромашкинское сельское поселение | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||
| 14 | МО Приозерское городское поселение | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
По подпрограммам «Борьба с борщевиком Сосновского на территории МО» и «Развитие и поддержка малого и среднего предпринимательства на территории МО» бюджетные ассигнования не исполнены в каждом поселении (13 поселений).
В 4 из 14 поселений по подпрограмме «Создание условий для эффективного выполнения органами местного самоуправления своих полномочий» исполнение бюджетных ассигнований составляет от 4,3% до 10,6%. ( Петровское с/п, Запорожское с/п, Громовское с/п, Плодовское с/п).
В 78% поселений ( 11 из 14 поселений ) от 1 до 2 муниципальных программ исполнение составляет 0%.
Низкое исполнение поселениями муниципальных программ (подпрограмм) в пояснительных записках к отчету об исполнении бюджетов за полугодие 2018 года не аргументировано, в основном объяснение сводится к тому, что данная программа будет исполнена в 3 и 4 кварталах.
Результаты проведенного мониторинга реализации муниципальных программ городских и сельских поселений муниципального образования Приозерский район за полугодие 2017 и 2018 годов , контрольно-счетным органом отражены в сводной Таблице №4.
Таблица №4
| №п/п | Поселения | исполнение муниципальных программ за полугодие 2017 года | исполнение муниципальных программ за полугодие 2018 года
(%) |
% расходов бюджета на МП в объеме расходов за полугодие 2017г. | % расходов бюджета на МП в объеме расходов за полугодие 2018г. |
| 1 | Сосновское с/п | 21,4 | 25,1 | 81,2 | 76,8 |
| 2 | Мельниковское с/п | 14,0 | 10,0 | 90,9 | 67,4 |
| 3 | Мичуринское с/п | 16,7 | 13,6 | 93,1 | 71,4 |
| 4 | Петровское с/п | 16,7 | 18,7 | 83,5 | 76,3 |
| 5 | Кузнечнинское г/п | 29,4 | 18,0 | 75,4 | 70,3 |
| 6 | Красноозерное с/п | 11,5 | 8,3 | 79,8 | 38,7 |
| 7 | Запорожское с/п | 4,5 | 14,3 | 92,2 | 84,4 |
| 8 | Раздольевское с/п | 12,9 | 17,2 | 91,9 | 76,1 |
| 9 | Громовское с/п | 13,6 | 12,8 | 79,2 | 65,0 |
| 10 | Плодовское с/п | 12,4 | 9,8 | 89,3 | 85,0 |
| 11 | Свастьяновское с/п | 4,9 | 26,0 | 84,2 | 56,0 |
| 12 | Ларионовское с/п | 16,3 | 24,6 | 89,6 | 81,3 |
| 13 | Ромашкинское с/п | 12,9 | 12,6 | 91,2 | 56,5 |
| 14 | Приозерское г/п | 31,5 | 23,3 | 97,8 | 96,1 |
Как видно из таблицы №4, процент исполнения программных расходов бюджета за полугодие 2018 года по сравнению с полугодием 2017 года снижен в 8 поселениях .
В 10 поселениях уменьшен удельный вес расходов бюджета по муниципальным программам в общем объеме расходов бюджета за полугодие 2018 года по сравнению с аналогичным периодом 2017 года.
В полугодии 2018 года удельный вес бюджетных ассигнований на реализацию мероприятий по муниципальным программам в расходной части бюджетов поселений от 38,7% до 96,1%. Исполнение бюджетных ассигнований на реализацию мероприятий по муниципальным программам в поселениях варьируется от 8,3% до 26,0%.
В полугодии 2017 года удельный вес бюджетных ассигнований на реализацию мероприятий по муниципальным программам в расходной части бюджетов поселений от 79,2% до 97,8%. Исполнение бюджетных ассигнований на реализацию мероприятий по муниципальным программам в поселениях варьируется от 4,5% до 31,5%.
Контрольно-счётный орган рекомендует в целях повышения эффективности расходования бюджетных средств и исключения фактов не исполнения запланированных бюджетных ассигнований, ответственным исполнителям муниципальных программ необходимо своевременно проводить мониторинг исполнения программных мероприятий.
Не освоение выделенных денежных средств на текущий финансовый год приведет к неэффективному управлению финансами, к снижению оценки эффективности использования бюджетных средств.
Председатель контрольно-счетного органа
МО Приозерский район Ленинградской области В.Н.Карпенко
Исх. 01-02-90/18-0-0
от 30.08.18г.